出納的日常工作流程（1）貨幣資金核算①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。②辦理銀行結算，規范使

說出納可能有一部分人不理解出納是什么。但如果說會計，相信很多人就知道是什么了。出納是會計的名詞，只是在不同場合的說法不一樣，會計是比較通俗的說法。下面我將為大家分享出納的日常工作。

方法

辦理現金收付和保管庫房現金和有價證券業務

一般公司出納的工作　　出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現

簽發空白支票和登記注銷支票業務

一、現金收付：　　1．現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。　　若收到假幣予以沒收，由責

登記日結賬、保證資金日清月結以及辦理結算業務、核算收付款項，防止損失

出納的日常工作流程（1）貨幣資金核算①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。②辦理銀行結算，規范使

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出納的日常工作內容有什么

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原發布者:知1足2常3樂

出納的工作：   一、辦理e69da5e6ba90e799bee5baa6e997aee7ad9431333433623736銀行存款和現金領取。   二、負責支票、匯票、*、收據管理。   三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。   四、負責報銷差旅費的工作。   1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，   由出納發款。   2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或*，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，   進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。   五、員工工資的發放。   出納工作細則：   工作事項及審驗等程序   失誤防范及糾正程序   現金收付   1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。   若收到假幣予以沒收，由責任人負責。   2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章"。   多付或少付金額，由責任人負責。   3、把每日收到的現金送到銀行。   不得"坐支"。   4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符   做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。   5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。   特殊情況需審批。   6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。   若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。   銀行賬處理   1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避

出納工作具體每天都做些什么

工資報銷

除了經濟業務上的款項支出，員工的報銷款和工資的發放同樣也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納進行審核。出納審核無誤后會計進行復核，經過批準方可對費用進行報銷。而發放工資時，人事部門會將工資發放的金額列表交給出納人員，同樣經過出納和會計的審核后，才可以對工資進行發放。

管理資金

其實所謂的出納，從字面可以看出其大意：出即支出，納即收入。所以對資金的收付管理，是出納最基本的工作內容。但是隨著經濟的發展，出納的工作已經不單純是現金的收付了，額外還有承兌匯票的背書，支票的簽付等。所以經濟業務上的款項往來，是出納每日必須要完成的工作。

保管物品

正常來說，一家企業的重要資料和物品都會交由出納來管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且這些東西都會鎖e799bee5baa6e79fa5e98193e59b9ee7ad9431333431373938在保險柜中，方便隨時取用。所以保險柜鑰匙出納千萬要妥善保管，萬不可丟失。

入賬處理

每個月月末，不單單是會計人最忙碌的時候，同樣也是出納人員最忙的時候。出納人員到月末，需要把自己經手的每筆業務，錄入系統中，其中包括：收款結算單，付款結算單和轉賬結算單。根據業務的實際情況，選擇相應的現金業務和票據業務。全部處理完畢后，需要對余額表和銀行流水進行核對，找出差異后，制成余額調節表進行處理。

新手出納：請教出納的日常工作流程及一些注意事項，謝謝！

出納的日常工作流程

（1）貨幣資金7a686964616fe78988e69d8331333365666261核算

①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。

②辦理銀行結算，規范使用支票，嚴格控制簽發空白支票。

③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。

④保管庫存現金，保管有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。

⑤保管有關印章，登記注銷支票。

⑥復核收入憑證，辦理銷售結算。

（2）往來結算

①辦理往來結算，建立清算制度。

②核算其他往來款項，防止壞賬損失。

（3）工資結算

①執行工資計劃，監督工資使用。

②審核工資單據，發放工資獎金。

③負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。

出納的一些注意事項

一、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額，最好與第三人核對后再進行收付進賬。

二、對需要報銷的*，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改*、*上無收款單位章或收款人章、*與支票入賬方不符者，均不能接受*，待補辦手續后再報核。

三、報銷單據需先簽字、后付款；收款單據先交款、后蓋章；付款單據要蓋付訖章。

四、付款單據如由他人代領，應簽代領人名字，而不得簽被代領人名字；代領人不是本單位的職工，要注明與被帶領人關系及其聯系地址。

五、營業外收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款后開出財務收據。

六、要注意加強對支票、*和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審簽后，由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。

支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。支票作廢后要按順序裝訂在憑證中。

*和收據作廢后要退回來，先作廢后重開，如果是銷貨*退回紅沖，應該先由倉庫部門驗貨入庫后再進行退款。

如果對方丟失*和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，并在證明單上注明原開*或單據的時間、金額、號碼等內容，同時注明“原開單據作廢”字樣。

七、登記銀行存款日記賬和現金日記賬，要首先復核憑證、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應注明經辦人、收款單位及支票號碼。

支票上的印鑒，應即用即蓋，并由會計人員、出納員二人分開保管，支票用印鑒的私人印章，只能用于蓋印支票，而不作為其他任何用途。

擴展資料：

出納人員

從廣義上講，既包括會計部門的出納工作人員，也包括業務部門的各類收款員(收銀員)。收款員(收銀員)，從其工作內容、方法、要求，以及他們本身應具備的素質等方面看，與會計部門的專職出納人員有很多相同之處。

他們的主要工作是辦理貨幣資金和各種票據的收入，保證經手的貨幣資金和票據的安全與完整；他們也要填制和審核許多原始憑證；他們同樣是直接與貨幣打交道，除了要有過硬的出納業務知識以外，還必須具備良好的財經法紀素養和職業道德修養。

所不同的是，他們一般工作在經濟活動的第一線，各種票據和貨幣資金的收入，特別是貨幣資金的收入，通常是由他們轉交給專職出納的；另外，他們的工作過程是收入、保管、核對與上交，一般不專門設置賬戶進行核算。

所以，也可以說，收款員(收銀員)是出納（會計）機構的派出人員，他們是各單位出納隊伍中的一員，他們的工作是整個出納工作的一部分。出納業務的管理和出納人員的教育與培訓，應從廣義角度綜合考慮。狹義的出納人員僅指會計部門的出納人員。

參考資料：

百度百科-出納

出納的日常工作內容有哪些？

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原發布者:知1足2常3樂

出納的工作：   一、辦理銀行存款和現金領取。   二、負責支票、匯票、*、收據管理。   三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。   四、負責報銷差旅費的工作。   1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，e68a84e79fa5e9819331333433623736交由財務審核，確認無誤后，   由出納發款。   2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或*，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，   進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。   五、員工工資的發放。   出納工作細則：   工作事項及審驗等程序   失誤防范及糾正程序   現金收付   1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。   若收到假幣予以沒收，由責任人負責。   2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章"。   多付或少付金額，由責任人負責。   3、把每日收到的現金送到銀行。   不得"坐支"。   4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符   做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。   5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。   特殊情況需審批。   6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。   若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。   銀行賬處理   1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避

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